全国人大代表建议加强商业承兑汇票风险管控

  3月4日，2022年全国两会如期开幕。全国人大代表提出，商业承兑汇票违约成本较低，建议加强风险管控。

  全国人大代表建议道，加强对商业承兑汇票的风险管控，发挥银行体系在商业承兑汇票风险管理中的管理作用，严格设置商业承兑汇票的签发条件，建议中国人民银行联合银保监会出具相关指导意见，规定商业银行在商业承兑汇票的承兑、贴现等过程中承担起部分审查监督的责任，将商业承兑汇票信息纳入中国人民银行征信系统，建立商业承兑汇票黑名单制度。

  此外，人大代表还建议，应发挥票据交易所在商业承兑汇票风险管理中的信息披露作用，健全商业承兑汇票的违约惩戒机制，规范供应链金融业务，杜绝利用市场优势地位滥用商业承兑汇票，引入权威的外部信用评级制度，为制造业营造安全持续发展环境。近两年来，一些企业出现了商业承兑汇票大规模逾期未兑付情况，不仅加剧处于产业链下游的中小企业的生存压力，还危及供应链的安全发展。
  商业承兑汇票的唯一保证是承兑人的商业信用，其本质无异于合格“白条”，如今甚至演变成一些大企业挤兑中小制造业企业生存空间的“工具”。持有大量商业承兑汇票的制造业企业现金流压力巨大，面临资金断裂、经营困难等问题。

国务院就规范商业承兑汇票多次做出表示

  在2020年7月1日，国务院常务会议通过《保障中小企业款项支付条例》提出，自2020年9月1日起，机关、事业单位和大型企业等不得强制中小企业接受商业汇票等非现金支付方式，不得利用商业汇票等非现金支付方式变相延长付款期限。2021年5月26日，国务院总理李克强主持召开国务院常务会议，部署进一步支持小微企业、个体工商户纾困和发展等问题。会议上指出：研究将商业汇票承兑期限由1年缩短至6个月，以减轻企业占款压力。在今年，国务院总理李克强3月5日在向十三届全国人大五次会议作政府工作报告时表示，要加大拖欠中小企业账款清理力度，规范商业承兑汇票使用，机关、事业单位和国有企业要带头清欠。

为进一步规范商业汇票，人民银行银保监会公开征求意见

  2022年1月，人民银行发布消息称，为进一步规范商业汇票承兑、贴现与再贴现行为，促进票据业务健康发展，更好发挥服务实体经济作用，中国人民银行会同银保监会修订了《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》，形成《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法（征求意见稿）》（以下简称“《办法》修订稿”），并向社会公开征求意见。
《办法》修订稿包括总则、承兑、贴现和再贴现、风险控制、信息披露、监督管理、法律责任和附则，共八章四十二条。

主要内容包括：

  一是明确承兑和贴现资质要求。承兑、贴现应具备相应的资质和符合监管要求。承兑人应经营和财务状况良好，具备到期付款能力。持票人申请贴现，应具有真实交易关系。
  二是加强风险防控。银行承兑汇票和财务公司承兑汇票的最高承兑余额不得超过该承兑人总资产的15%，保证金余额不得超过承兑人存款规模的10%。
  三是缩短最长付款期限。商业汇票的付款期限自出票日起至到期日止，最长不得超过6个月。（目前，纸质商业汇票最长付款期限为6个月，电子商业汇票最长付款期限为1年。）
  四是强化信息披露管理。企业、财务公司、银行未按要求披露票据承兑信息的，不得开展票据业务。
  五是加强监督管理。人民银行、银保监会对超出承兑限额和付款期限、未按规定披露信息、逾期兑付、无真实交易关系承兑贴现、欺诈骗取承兑贴现、未经许可从事票据贴现的依法追究责任。
  针对缩短最长付款期限，市场人士指出，在实践中，部分大企业通过商业汇票向中小企业支付货款，由于付款有一定期限，实质上大企业是利用自己地位的优势变相占用了中小企业的资金。这背后的主要原因在于中小企业自身在商业关系中处于比较弱势的地位。而缩短商业汇票汇款期限，有助于从操作上减少对中小企业账款的占用，减轻中小企业负担。

(来源/中国政府网、千龙网等)